Сумнівні — це кредити:
- надані позичальникам, які на дату звітності опинились у складному фінансовому становищі, зокрема допустили недостатність власних оборотних коштів, збиткову діяльність, понаднормовані непрокредитовані залишкі ТМЦ, імобілізація оборотних коштів в дебіторську заборгованість, перевитрати спецфондів, капітальні вкладення і капремонт;
- за якими виникли сумніви щодо здатності гаранта виконати взяті на себе зобов'язання чи взагалі відсутнє забезпечення.