Під депозитарієм інвестиційного фонду чи інвестиційної компанії розуміється установа, яка на підставі депозитного договору з інвестиційним керуючим інвестиційного фонду чи з інвестиційною компанією здійснює відповідальне зберігання активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії, обслуговування операцій з активами інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії та облік руху активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії.