Документ z0140-19, чинний, поточна редакція — Прийняття від 10.01.2019
( Остання подія — Набрання чинності, відбулась 07.03.2019. Подивитися в історії? )


Про затвердження Порядку розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування


ПОРЯДОК
розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування


II. Розрахунок середньозваженого показника  зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів

1. Розрахунок середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування здійснюється за даними звітності з недержавного пенсійного забезпечення, яка подається адміністраторами недержавних пенсійних фондів - суб’єктів другого рівня до Нацкомфінпослуг, та інформації щодо чистої вартості пенсійних активів Накопичувального пенсійного фонду (далі - Накопичувальний фонд), яка надається згідно з додатком до Положення про порядок визначення чистої вартості активів пенсійного фонду, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 серпня 2004 року № 339, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 січня 2005 року за № 96/10376 (у редакції рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 28 лютого 2012 року № 333).

2. Нацкомфінпослуг розраховує середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування щокварталу та щороку.

3. До розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування включаються показники чистої вартості одиниці пенсійних активів всіх недержавних пенсійних фондів, що отримали ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного страхування, та Накопичувального фонду.

4. Середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування за розрахунковий період, який становить 12 місяців до останньої звітної дати (далі - розрахунковий період), визначається за формулою

де

Дсз

-

середньозважений показник зміни у відсотках чистої вартості одиниці пенсійних активів накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування за розрахунковий період;


N

-

кількість суб’єктів (недержавні пенсійні фонди, що отримали ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного страхування, та Накопичувальний фонд), що включені Нацкомфінпослуг до розрахунку, станом на останній день розрахункового періоду;


ЧВАі

-

чиста вартість активів і-го недержавного пенсійного фонду, що отримав ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного страхування, або Накопичувального фонду на початок розрахункового періоду;


Зчвоі

-

показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів і-го недержавного пенсійного фонду, що отримав ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного стра-хування, або Накопичувального фонду за розрахунковий період, що включений до розрахунку.

Показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів (Зчвоі) і-го недержавного пенсійного фонду, що отримав ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного страхування, або Накопичувального фонду за розрахунковий період розраховується у відсотках за формулою

де

-

чиста вартість одиниці пенсійних активів і-го недержавного пенсійного фонду, що отримав ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного страхування, або Накопичувального фонду на кінець розрахункового періоду;


-

чиста вартість одиниці пенсійних активів і-го недержавного пенсійного фонду, що отримав ліцензію на надання послуг у накопичувальній системі пенсійного страхування, або Накопичувального фонду на початок розрахункового періоду.




вгору