Документ v4-16323-08, текущая редакция — Принятие от 07.02.2008

МІНІСТЕРСТВО ЮСТИЦІЇ УКРАЇНИ
Л И С Т
07.02.2008 N 20-34-16

Стосовно здійснення кредитною спілкою
ідентифікації власників (засновників)
іншої кредитної спілки, якій надається кредит

При вирішенні порушеного питання слід враховувати наступне.
Відповідно до частини другої статті 1 та частини першої
статті 3 Закону України "Про кредитні спілки" ( 2908-14 ) кредитна
спілка є фінансовою установою, виключним видом діяльності якої є
надання фінансових послуг, передбачених цим Законом.
Кредитна спілка є юридичною особою, має самостійний баланс,
банківські рахунки, які відкриває і використовує згідно із
законодавством у самостійно обраних банківських установах, а також
печатку, штамп та бланки із своїм найменуванням, власну символіку.
Відповідно до частин першої та другої статті 4 Закону України
"Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,
одержаних злочинним шляхом" ( 249-15 ) система фінансового
моніторингу складається з двох рівнів - первинного та державного.
Суб'єктами первинного фінансового моніторингу, зокрема, є
банки, страхові та інші фінансові установи.
Згідно з абзацом другим частини першої статті 5 та частинами
першою та другою статті 6 цього Закону ( 249-15 ) суб'єкт
первинного фінансового моніторингу на підставі та на виконання
цього Закону зобов'язаний проводити ідентифікацію особи, яка
здійснює фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу
відповідно до цього Закону, або відкриває рахунок (в тому числі
депозитний), на підставі наданих в установленому порядку
документів або за наявності підстав вважати, що інформація щодо
ідентифікації особи потребує уточнення.
Суб'єкт первинного фінансового моніторингу на підставі
наданих оригіналів або належним чином завірених копій документів
ідентифікує осіб, які здійснюють фінансові операції, що згідно з
цим Законом ( 249-15 ) підлягають фінансовому моніторингу.
З метою ідентифікації резидентів визначаються:
для фізичних осіб - прізвище, ім'я та по батькові, дата
народження, серія та номер паспорта (або іншого документа, який
посвідчує особу), дата видачі та орган, що його видав, місце
проживання, ідентифікаційний номер згідно з Державним реєстром
фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів;
для юридичних осіб - найменування, юридична адреса, документи
про підтвердження державної реєстрації (включаючи установчі
документи, інформацію щодо посадових осіб та їх повноважень тощо),
ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром
підприємств та організацій України, реквізити банку, в якому
відкрито рахунок, та номер банківського рахунку.
Водночас зазначаємо, що відповідно до частини восьмої статті
18 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання
ринків фінансових послуг" ( 2664-14 ) для ідентифікації клієнта -
юридичної особи фінансова установа має ідентифікувати фізичних
осіб, які є власниками цієї юридичної особи, мають прямий або
опосередкований вплив на неї та отримують економічну вигоду від її
діяльності.
Разом з цим, частиною другою статті 19 та частиною першою
статті 23 Закону України "Про кредитні спілки" ( 2908-14 ) майно
кредитної спілки є її власністю. Кредитна спілка володіє,
користується та розпоряджається належним їй майном відповідно до
закону та свого статуту.
Внески (вклади) членів кредитної спілки на депозитні рахунки,
а також нарахована на такі кошти та пайові внески плата (проценти)
належать членам кредитної спілки на праві приватної власності.
Крім того, спеціальним законом, який регулює відносини у
сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг
доходів, одержаних злочинним шляхом, та спрямований на боротьбу з
фінансуванням тероризму є Закон України "Про запобігання та
протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним
шляхом" ( 249-15 ).
Враховуючи наведене, вважаємо, що ідентифікації клієнта -
юридичної особи та ідентифікації клієнта - фізичної особи, має
відбуватися з урахуванням норм Закону України "Про запобігання та
протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним
шляхом" ( 249-15 ).



вверх