Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2013 года
Совет министров АРК; Распоряжение, Информация от 26.11.20131125-р
Документ rb25ap001-13, текущая редакция — Принятие от 26.11.2013

УКРАИНА
АВТОНОМНАЯ РЕСПУБЛИКА КРЫМ

СОВЕТ МИНИСТРОВ
РАДА МІНІСТРІВ
ВЕЗИРЛЕР ШУРАСЫ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 26 ноября 2013 года № 1125-р
г. Симферополь

Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2013 года

В соответствии со статьей 52 Закона Украины «О Совете министров Автономной Республики Крым», с целью обеспечения финансирования в полном объеме социальных расходов и мероприятий по социально-экономическому развитию Автономной Республики Крым в 2013 году:

1. Информацию первого заместителя министра финансов Автономной Республики Крым Волошина В.Э. об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2013 года принять к сведению (прилагается).

2. Управлению делами Совета министров Автономной Республики Крым направить информацию об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2013 года в органы исполнительной власти Автономной Республики Крым, исполнительные комитеты городских советов, районные государственные администрации в Автономной Республике Крым.

3. Министерствам, республиканским комитетам Автономной Республики Крым, Управлению делами Совета министров Автономной Республики Крым во исполнение поручения Премьер-министра Украины Азарова Н.Я. от 23 октября 2013 года № 41946/0/1-13 провести инвентаризацию действующих программ Автономной Республики Крым и привести объемы их финансирования в соответствие с реальными финансовыми возможностями бюджета, в случае необходимости в установленном порядке внести соответствующие изменения.

Информацию о результатах проведенной работы представить в Министерство финансов Автономной Республики Крым и Министерство экономического развития и торговли Автономной Республики Крым до 13 декабря 2013 года.

4. Рекомендовать исполнительным комитетам городских советов, районным государственным администрациям в Автономной Республике Крым:

4.1. Обратить внимание на погашение в срок до 1 декабря 2013 года ссуд, полученных в органах Государственной казначейской службы Украины, на покрытие временных кассовых разрывов.

4.2. Обеспечить использование средств, поступающих в порядке возмещения потерь сельскохозяйственного и лесохозяйственного производства, в соответствии с направлениями, определенными статьёй 209 Земельного кодекса Украины.

4.3. С целью увеличения поступлений сбора за места для парковки транспортных средств в местные бюджеты:

4.3.1 провести анализ действующих договоров по организации и обслуживанию парковок, инициировать расторжение договоров с операторами, не соблюдающими условия договоров и Правила парковки транспортных средств, утвержденные постановлением Кабинета Министров Украины от 3 декабря 2009 года № 1342;

4.3.2 рассмотреть возможность организации дополнительных мест для парковки транспортных средств с учетом требований действующего законодательства.

4.4. Проинформировать Министерство финансов Автономной Республики Крым о выполнении подпункта 4.2. пункта 4 настоящего распоряжения до 1 февраля 2014 года, подпункта 4.3. пункта 4 настоящего распоряжения - до 15 января 2014 года.

4.5. С целью увеличения поступлений туристического сбора в местные бюджеты:

4.5.1 организовать работу по обеспечению увеличения поступлений туристического сбора в 2014 году в размере не менее 20% фактических поступлений 2013 года;

4.5.2 учесть указанные в подпункте 4.5.1 пункта 4 настоящего распоряжения объемы поступлений туристического сбора при утверждении местных бюджетов на 2014 год.

4.6. Проинформировать Министерство финансов Автономной Республики Крым о выполнении подпункта 4.5. пункта 4 настоящего распоряжения на следующий день после принятия решения об утверждении бюджета на 2014 год.

5. Белогорской, Нижнегорской, Первомайской, Ленинской, Симферопольской и Черноморской районным государственным администрациям в Автономной Республике Крым с целью стабильного функционирования бюджетных учреждений:

5.1. Обеспечить контроль за финансово-расчетной дисциплиной бюджетных учреждений, соблюдение режима жесткой экономии бюджетных средств.

5.2. Рассмотреть возможность перераспределения ассигнований с учетом экономии ассигнований на прочие расходы бюджетных учреждений.

5.3. Конкретизировать мероприятия по упорядочению сети учреждений и оптимизации бюджетных расходов.

5.4. Направлять финансовые ресурсы в первую очередь на обеспечение  выплаты заработной платы работникам бюджетных учреждений в соответствии с зарегистрированными обязательствами.

5.5. Проинформировать Министерство финансов Автономной Республики Крым о выполнении подпунктов 5.1. - 5.4. пункта 5 настоящего распоряжения до 23 декабря 2013 года.

6. Исполнительным комитетам Керченского, Ялтинского городских советов, Кировской, Красногвардейской, Красноперекопской районным государственным администрациям в Автономной Республике Крым провести совместно с территориальными органами Миндоходов в Автономной Республике Крым работу по выявлению причин, обусловивших низкие темпы роста поступлений налогов и сборов в общий фонд местных бюджетов по итогам 9 месяцев 2013 года, и принять меры, направленные на преодоление указанных негативных тенденций.

Информацию о результатах проведенной работы представить в Министерство финансов Автономной Республики Крым до 23 декабря 2013 года.

7. Министерству финансов Автономной Республики Крым:

7.1. Обобщить представленную министерствами, республиканскими комитетами Автономной Республики Крым, Управлением делами Совета министров Автономной Республики Крым информацию в соответствии с пунктом 3 настоящего распоряжения и проинформировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе до 27 декабря 2013 года.

7.2. Обобщить представленную исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 4.4. пункта 4 настоящего распоряжения и проинформировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе до 15 февраля 2014 года.

7.3. Обобщить представленную исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 4.6. пункта 4 настоящего распоряжения и проинформировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе до 1 февраля 2014 года.

7.4. Обобщить представленную Белогорской, Нижнегорской, Первомайской, Ленинской, Симферопольской и Черноморской районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 5.5. пункта 5 настоящего распоряжения и проинформировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе до 30 декабря 2013 года.

7.5. Обобщить представленную исполнительными комитетами Керченского, Ялтинского городских советов, Кировской, Красногвардейской, Красноперекопской районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с пунктом 6 настоящего распоряжения и проинформировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе до 30 декабря 2013 года.

8. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на Первого заместителя Председателя Совета министров Автономной Республики Крым, заместителей Председателя Совета министров Автономной Республики Крым, заместителя Председателя Совета министров Автономной Республики Крым - руководителя аппарата Совета министров Автономной Республики Крым согласно распределению функциональных обязанностей.

Первый заместитель
Председателя Совета министров
Автономной Республики Крым



П. БУРЛАКОВ

Заместитель Председателя
Совета министров
Автономной Республики Крым



Г. ПСАРЕВ



ИНФОРМАЦИЯ
об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2013 года

За 9 месяцев 2013 года в сводный бюджет Автономной Республики Крым поступило 7 168,9 млн.грн. доходов, в том числе в общий фонд - 6 217,1 млн.грн., в специальный фонд - 951,8 млн.грн. Из общей суммы доходов общего фонда 3 271,1 млн.грн. составляют налоги и сборы и 2 946,0 млн.грн. - трансферты из Государственного бюджета Украины.

Утвержденные местными советами показатели за 9 месяцев 2013 года по налогам и сборам в общий фонд сводного бюджета Автономной Республики Крым выполнены на 100,2%, бюджетов городов и районов - на 96,7%, бюджета Автономной Республики Крым - на 105,7%

За 9 месяцев 2013 года не обеспечено выполнение утвержденных плановых показателей по доходам в 12-ти регионах: г.Евпатории (95,0%), г.Керчи (83,7%), г.Красноперекопске (97,1%), г.Саки (99,3%), г.Симферополе (97,3%), г.Судаке (96,8%), г.Феодосии (90%), г.Ялте (94,6%) и Белогорском (99,7%), Красногвардейском (91,2%), Сакском (98,6%), Советском (96,1%) районах.

Расчётные показатели Министерства финансов Украины по налогам и сборам за 9 месяцев 2013 года по сводному бюджету Автономной Республики Крым выполнены на 101,8%, в том числе по местным бюджетам городов и районов - на 96,3%, по бюджету Автономной Республики Крым - на 110,8%.

В целом по бюджетам городов и районов Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2013 года по сравнению с аналогичным периодом 2012 года темп роста поступлений налогов и сборов общего фонда составил 103,7%. При этом снижение достигнутых показателей отмечается по следующим регионам: г.Керчь - 97,4%, г.Ялта - 98,1%, Кировский район - 92,4%, Красногвардейский район - 99,7%, Красноперекопский район - 96,2%.

Согласно Порядку предоставления Совету министров Автономной Республики Крым, местным государственным администрациям и исполнительным органам соответствующих местных советов среднесрочных ссуд и их погашения, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 29.12.2010 № 1203, в связи с невыполнением расчетных показателей Министерства финансов Украины на 2013 год по доходам, учитываемым при определении межбюджетных трансфертов, сводным бюджетом Автономной Республики Крым в отчетном периоде 2013 года получены среднесрочные ссуды в сумме 98,2 млн.грн., в том числе бюджетом Автономной Республики Крым - 40,3 млн.грн.

В сравнении с 9 месяцами 2012 года возросли поступления основных бюджетообразующих налогов и сборов: налога на доходы физических лиц - на 77,7 млн.грн. (4,8%), платы за землю - на 29,2 млн.грн. (6,1%), налога на прибыль предприятий коммунальной собственности - на 9,8 млн.грн. (в 2 раза).

Сбора за места для парковки транспортных средств за 9 месяцев 2013 года поступило 1,6 млн.грн., что на 51,2 %, или на 0,5 млн.грн. больше, чем за аналогичный период 2012 года. Данный рост обеспечен за счет увеличения поступлений этого сбора по городам Алуште, Симферополю, Судаку, Ялте и Бахчисарайскому району.

Однако в сравнении с 9 месяцами 2011 года поступления сбора за места для парковки транспортных средств за 9 месяцев 2013 года снизились на 58,3%, или на 1,1 млн.грн., что свидетельствует о недостаточной работе, проводимой местными органами исполнительной власти, по обеспечению полноты поступлений указанного сбора.

За январь-сентябрь 2013 года в целом в бюджеты городов и районов Автономной Республики Крым поступило 8,5 млн.грн. туристического сбора. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года темп роста поступлений туристического сбора составил 106,2%. При этом по ряду регионов темп роста данного сбора значительно выше среднего, а именно: Кировский район - в 4,1 раза, г. Армянск - в 3,5 раза, г. Красноперекопск - в 2 раза, Бахчисарайский район - в 1,6 раза, Ленинский район - в 1,4 раза, Симферопольский район и г. Симферополь - в 1,3 раза, Черноморский и Сакский районы - в 1,2 раза. В то же время отмечается значительное снижение поступлений данного сбора по Красногвардейскому (30,6%), Нижнегорскому (53,7%), Белогорскому (78,2%) и Раздольненскому (89,5%) районам.

Главным управлением Миндоходов в Автономной Республике Крым не предоставляется информация о состоянии погашения налогового долга в местные бюджеты по причине проведения Министерством доходов и сборов Украины доработки программного обеспечения по ведению органами Миндоходов оперативного учета платежей в бюджеты и формированию отчетных показателей работы органов Миндоходов.

Отсутствие вышеуказанной информации не позволяет местным органам исполнительной власти эффективно проводить работу по использованию имеющихся резервов для мобилизации в бюджет доходов.

Расходы общего фонда сводного бюджета Автономной Республики Крым за январь-сентябрь 2013 года составили 6 343,8 млн.грн., или 69,5% к годовым плановым показателям. Наибольший объем бюджетных средств направлен на содержание учреждений социально-культурной сферы, мероприятия по социальной защите населения.

В январе-сентябре 2013 года на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы автономии направлено 3 412,8 млн.грн., что на 274,4 млн.грн., или на 8,7% больше, чем за соответствующий период 2012 года.

С целью своевременного обеспечения расходов на выплату заработной платы с начислениями, приобретение продуктов питания и медикаментов, оплату коммунальных услуг и энергоносителей местными бюджетами Автономной Республики Крым и в соответствии с Порядком покрытия временных кассовых разрывов местных бюджетов, утвержденным Постановлением Кабинета Министров Украины от 29.12.2010 № 1204, за январь-сентябрь 2013 года сводным бюджетом Автономной Республики Крым получено беспроцентных ссуд в органах Государственной казначейской службы Украины в сумме 1 642,4 млн.грн., в том числе бюджетом Автономной Республики Крым - 437,5 млн.грн.

По всем учреждениям бюджетной сферы Автономной Республики Крым обеспечены гарантии государства в оплате труда, полностью выплачен начисленный фонд оплаты труда и не допущена просроченная  задолженность на отчетные даты.

Принятые меры способствовали положительным итогам в работе по сокращению кредиторской задолженности по заработной плате, срок выплаты которой не наступил. В целом по Автономной Республике Крым на 01.10.2013 кредиторская задолженность составила 13,8 млн.грн. и сокращена по сравнению с 1 февраля 2013 года на 4,2 млн.грн., или на 23,3%, а по сравнению с аналогичным периодом 2012 года - на 9,4 млн.грн., или на 40,6%. Из 25 регионов автономии набольший удельный вес кредиторской задолженности от общего объема задолженности допущен по бюджетам Черноморского (17,8%), Красногвардейского (7,9%) и Симферопольского (5,4%) районов.

С целью упорядочения бюджетных учреждений, рационального и эффективного использования бюджетных средств и привлечения дополнительных источников финансирования для обеспечения государственных социальных гарантий в выплате заработной платы работникам бюджетной сферы местными органами исполнительной власти проведен ряд мероприятий по оптимизации бюджетных расходов, наполнению доходной части бюджетов.

С начала 2013 года в целом по Автономной Республике Крым высвобождено средств от мероприятий по оптимизации сетевых показателей и бюджетных расходов в общей сумме 19,6 млн.грн. При этом в результате упорядочения численности работников, сокращения выплат по заработной плате, которые носят необязательный характер, сэкономлено 16,5 млн.грн., эффективного расходования  энергоносителей - 2,5 млн.грн.

Вместе с тем, по отдельным регионам, имеющим значительный дефицит средств на оплату труда работников бюджетных учреждений, меры по усовершенствованию расходов бюджетных учреждений и изысканию дополнительных ресурсов не выполняются. Так, не смотря на рекомендации Министерства финансов Автономной Республики Крым в начале 2013 года по упорядочению сети и сокращению неэффективных бюджетных расходов, по Нижнегорскому району мер по реформированию сети бюджетных учреждений и обеспечению сбалансированности бюджета не принято. При этом дефицит средств на заработную плату работников учреждений образования составляет 3,8 млн.грн.

Малоэффективные и недостаточные мероприятия по усовершенствованию бюджетных расходов и повышению уровня обеспеченности бюджета осуществлялись в Белогорском, Черноморском, Ленинском, Первомайском и Симферопольском районах.

За 9 месяцев 2013 года на оплату энергоносителей, потребленных бюджетными учреждениями, из сводного бюджета Автономной Республики Крым направлено 356,2 млн.грн., что на 29,7 млн.грн. меньше, чем за соответствующий период 2012 года, в том числе из бюджета Автономной Республики Крым - 81,1 млн.грн., местных - 275,1 млн.грн.

Кредиторская задолженность бюджетных учреждений на 1 октября 2013 года составила 1,3 млн.грн., что на 0,2 млн.грн. меньше, чем за соответствующий период 2012 года. Просроченная задолженность отсутствует.

Задолженность учреждений, финансируемых из бюджета Автономной Республики Крым и бюджетов городов Алушты, Армянска, Джанкоя, Евпатории, Керчи, Красноперекопска, Саки, Судака, Феодосии и Бахчисарайского, Белогорского, Сакского, Джанкойского, Кировского, Красноперекопского, Красногвардейского, Нижнегорского, Первомайского, Советского, Черноморского районов за энергоносители и коммунальные услуги остается незначительной или отсутствует полностью.

За январь-сентябрь 2013 года по социальной защите населения за счет средств Государственного бюджета Украины осуществлены расходы на предоставление социальной помощи, льгот и субсидий населению в сумме 1520,6 млн.грн.

За счет средств бюджета Автономной Республики Крым на социальные выплаты населению направлено 38,3 млн.грн. Это позволило профинансировать расходы, предусмотренные на финансовую поддержку общественных организаций  инвалидов и ветеранов, мероприятия по социальной поддержке малообеспеченных граждан, инвалидов и других категорий граждан.

По отрасли жилищно-коммунального хозяйства по сводному бюджету Автономной Республики Крым при плане 424,8 млн.грн. осуществлены расходы в сумме 159,7 млн.грн. (37,6 %).

Наибольшее внимание регионами уделяется благоустройству - 119,0 млн.грн. (55,2% утвержденного плана). Капитальный ремонт жилищного фонда произведен на сумму 5,9 млн.грн. (27,8% к годовому плану).

Расходы, связанные со строительством, реконструкцией, ремонтом и содержанием автомобильных дорог Автономной Республики Крым, исполнены в объеме 44,0 млн.грн. (30,1% годового плана).

На капитальные вложения из сводного бюджета Автономной Республики Крым направлено 193,8 млн.грн. (26,2% годового плана), в том числе из бюджета развития Автономной Республики Крым - 41,0 млн. грн.

На компенсацию льготного проезда отдельных категорий граждан на транспорте за счет субвенции из государственного бюджета направлено 49,3 млн.грн., в том числе КРПП «Крымтроллейбус» - 30,7 млн.грн.

Профинансированы мероприятия по регулированию тарифов КРПП «Крымтроллейбус» в сумме 2,9 млн.грн.

На реализацию природоохранных мероприятий, улучшение технического состояния объектов водоснабжения, сохранение природно-заповедного фонда, решение вопросов утилизации отходов по сводному бюджету Автономной Республики Крым освоены средства в сумме 16,3 млн.грн.

На разработку землеустроительной документации по сводному бюджету Автономной Республики Крым направлено 5,0 млн.грн., на мероприятия по охране и рациональному использованию земель - 5,1 млн.грн. При этом на счетах местных бюджетов по состоянию на 1 октября 2013 года образовались остатки средств, полученных в качестве возмещения потерь сельскохозяйственного и лесохозяйственного производства, в сумме 17,5 млн.грн., в том числе сводных бюджетов городов Алушты (2,9 млн.грн.), Судака (1,1 млн.грн.), Феодосии (0,21 млн.грн.), Ялты (4,2 млн.грн.), а также Бахчисарайского (0,55 млн.грн.), Белогорского (0,87 млн.грн.), Ленинского (2,8 млн.грн.), Сакского (1,3 млн.грн.), Симферопольского (1,3 млн.грн.) и Черноморского (0,87 млн.грн.) районов.

С целью увеличения объемов поступлений акцизного налога из бюджета Автономной Республики Крым профинансированы мероприятия по экономическому стимулированию предприятий-производителей подакцизных товаров в сумме 211,7 млн.грн.

На повышение инвестиционной привлекательности Автономной Республики Крым и реализацию стратегических и программных документов из бюджета Автономной Республики Крым направлено 1,4 млн.грн.

Для создания условий по развитию Крыма как круглогодичного общегосударственного и международного курортно-рекреационного и туристического центра из бюджета Автономной Республики Крым профинансированы мероприятия в сфере курортов и туризма в сумме 3,7 млн.грн.

На обустройство, социально-культурное развитие депортированных граждан и обеспечение межнационального согласия из бюджета Автономной Республики Крым выделено 2,2 млн.грн.

Первый заместитель
министра финансов
Автономной Республики Крым



В. ВОЛОШИН



вверх